УКРАЇНА
ЮНАКІВСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА
СУМСЬКОГО РАЙОНУ СУМСЬКОЇ ОБЛАСТІ
VІІІ СКЛИКАННЯ
LIV СЕСІЯ
РІШЕННЯ
від 12 лютого 2025 року с. Юнаківка
Про затвердження звіту про виконання бюджету Юнаківської сільської територіальної громади за 2024 рік
Керуючись статтею 80 Бюджетного кодексу України та пунктом 23 частини першої статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», сільська рада
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити звіт про виконання бюджету Юнаківської сільської територіальної громади за 2024 рік, у тому числі:
по доходах у сумі 58127974,00 гривень, у тому числі загальний фонд –55901594 гривень, спеціальний фонд – 2226380,00 гривень (додаток 1);
по видатках у сумі 49260186,00 гривень, у тому числі загальний фонд – 44373795,00 гривень та спеціальний фонд – 4886391,00 гривень (додатки 2,3);
по коштах резервного фонду (додаток 4).
2. Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію з питань планування фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку.
Сільський голова Олена СІМА
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДО РІЧНОГО ЗВІТУ ЗА 2024 РІК
ПО ЮНАКІВСЬКІЙ СІЛЬСЬКІЙ РАДІ ( ОТГ)
І. Загальна характеристика виконання бюджету.
Фінансування доходної та видаткової частини бюджету Юнаківської сільської ради затверджено рішенням 40 сесії 8 скликання Юнаківської сільської ради від 20.12.2023 р. «Про бюджет Юнаківської сільської територіальної громади на 2024 рік» з подальшим внесенням змін, на підставі рішень сесій, щодо уточнення планових показників.
Загальний обсяг доходів загального та спеціального фондів сільського бюджету на 2024 рік (разом з трансфертами) з урахуванням змін затверджено в сумі 57847,2 тис. грн., виконано 58127,9 тис. грн. в т.ч.:
обсяг доходів загального фонду (з урахуванням трансфертів) 55620,8 тис.грн., виконано 55901,6 тис.грн.(100,5 %), із них:
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам 13521,8 тис. грн., виконано (100%);
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 20,5 тис.грн., виконано (100%);
- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – 5,1 тис.грн. виконано 100 %;
- додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією – 9248,0 тис.грн.;
- інші субвенції з місцевого бюджету – 1300,0 тис.грн.:
субвенція Конотопська міська рада для придбання автобуса для евакуації населення Юнаківської ОТГ – 300,0 тис.грн.;
субвенція Сумська міська територіальна громада для підсипки та поточного ремонту евакуаційної дороги с.Корчаківка – 500 тис.грн.;
субвенція Сумська обласна державна адміністрація на оплату послуг екскаватора та придбання паливно-мастильних матеріалів для забезпечення потреб військових формувань Збройних Сил України – 500 тис.грн.. - податкові надходження 30942,8 тис.грн., (101,4%);
- неподаткові надходження 1017,4 тис.грн., (100,0 %).
обсяг доходів спеціального фонду (з урахуванням трансфертів) 2226,4 тис.грн.,(99,7 %), із них: - податкові надходження 5,9 тис.грн., (99,9 %);
- неподаткові надходження 2220,5,0 тис.грн., (99,7%);
Протягом 2024 року рішеннями 43 сесії 8 скликання від 29.03.2024, 47 сесія 8 скликання від 06.08.2024, 48 сесії 8 скликання від 10.10.2024 року, та 50 сесії 8 скликання від 20.11.2024 року, 51 сесія 8 скликання від 29.11.2024 року, 52 сесія 8 скликання від 24.12.2024 року зменшені обсяги доходів у зв’язку з виробничою необхідністю по коду доходів:
- 11010100 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати» - 1589167 грн. ураховуючи те, що приміщення закладів дошкільної освіти та приміщення шкіл повністю зруйновані з працівниками обслуговуючого персоналу шкіл припинено дію трудового договору починаючи з 01.09.2024р .
- 11010500 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування» - 4400 грн.
- 14040100 «Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.1» - 31862 грн. у зв’язку з припиненням діяльності магазинів у с.Басівка, с.Юнаківка, с.Могриця у зв’язку з військовими діями.
- 14040200 «Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів» - 49561 грн. у зв’язку із припиненням діяльності магазинів у с.Басівка ФОП «Савочка І.В.» та в с.Юнаківка ФОП «Пройдисвіт Т.В.», у зв’язку з військовими діями.
- 18010300 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості» - 120000 грн., у зв’язку із звільненням платників податків 2-х та 5- ти км зони, так як вони знаходяться біля кордону з росією.
- 18010400 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості» - 8840 грн. у зв’язку із звільненням платників податків 2-х та 5- ти км зони, так як вони знаходяться біля кордону з росією.
- 18050500 «Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків.» - 1195599 грн. у зв’язку із звільненням платників податків 2-х та 5- ти км зони, так як вони знаходяться біля кордону з росією.
Видатки сільського бюджету склали 49260,2 тис.грн., у тому числі загального фонду – 44373,8 тис. грн., що складає 74,4 % до затвердженого річного обсягу та спеціального фонду 4886,4 тис.грн., що складає 100 % до річного плану.
ІІ. Показники економічного розвитку регіону.
Юнаківська об’єднана територіальна громада утворена 24 листопада 2020 р. у відповідності до норм Закону України «Про добровільне об’єднання територіальних громад» шляхом об’єднання Басівської сільської ради, Могрицької сільської ради, Кияницької сільської ради, Юнаківської сільської ради з центром у селі Юнаківка, яке розташоване за 44 км. від обласного центру. - Голова громади – Сіма Олена Олександрівна
- Населення – 4247 осіб.
- Площа – 34290 га .
Структура земель Юнаківської сільської ради: - Землі сільськогосподарського призначення - 22035,4527 га.
- Землі житлової та громадської забудови – 282,6799 га.
- Землі промисловості, транспорту, зв’язку енергетики, оборони та іншого призначення- 661,9217 га.
- Землі рекреаційного призначення -3,0 га.
- Землі природно-заповідного фонду та іншого природоохоронного призначення- 15,6 га.
- Землі історико-культурного призначення- 56,2986 га
- Землі лісогосподарського призначення - 619,4371 га.
- Землі водного фонду – 120,0871 га.
На території Юнаківської ОТГ зареєстровано понад 58 суб’єктів, що здійснюють господарську діяльність, найбільші з них:
АФ «Зернова Долина» - вирощування зернових та технічних культур;
ФГ «Захарченко А.В.» - вирощування зернових та технічних культур;
ФГ «Нива-2007» - вирощування зернових та технічних культур;
ПРаТ «Іскра» - вирощування зернових та технічних культур розведення великої рогатої худоби молочних порід.
На території Юнаківської СТГ здійснює свою діяльність філія Сумське ЛГДП «Ліси України» - Лісівництво та інша діяльність у лісовому господарстві.
Бюджетоутворюючими підприємствами є: ПРаТ «Іскра» - 9,0 % від загальної суми власних надходжень у 2024 році, ФГ «Зернова Долина» -13,2 %.
В Юнаківській ОТГ у 2024 році всі видатки спрямовані на оборону державного кордону України, поступово розбудовується інфраструктура, приділяється увага соціальній, виробничій сферам, побутовому обслуговуванню та створенню умов для комфортного проживання населення. На території Юнаківської ОТГ майже не працюють магазини продовольчих та господарських товарів (тільки в с.Юнаківка), в інших населених пунктах працює виїзна торгівля.Торгівельні послуги населенню надають приватні підприємці, які утримують 2 торгівельних та обслуговуючих точок.
ІІІ. Доходи.
Загальний фонд
До загального фонду сільського бюджету за 2024 рік надійшло власних доходів в сумі 31960,2 тис. грн., рівень виконання річного плану склав 101,4% (планові показники перевиконано на 434,8 тис.грн. у зв’язку з тим, що сільськогосподарчі підприємства ПрАТ «Іскра» та ФГ «Зернова Долина» виплатили дивіденди, які не були враховані при розрахунку бюджету на 2024 рік).
У порівнянні з 2021 роком власні доходи зменшились на 2524,2 тис.грн. за рахунок зменшення по коду доходів 11010100 «Податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати» у сумі 1379,4 тис.грн. за рахунок зменшення кількості працюючих як у бюджетних установах так і в інших платниках податків за рахунок військової агресії рф, також значне зменшення по коду доходів 18010600 «Орендна плата з юридичних осіб» 2498,0 тис.грн. за рахунок звільнення платників податків 2-х та 5-ти км зони.
В цілому по затверджених річних показниках забезпечено виконання не по всіх джерелах надходжень, у зв’язку із повномасштабним вторгненням рф на територію України це суттєво вплинуло на показники доходів по окремих кодах доходів по Юнаківській територіальній громаді.
Розрахунки по сплаті податків і зборів до місцевого бюджету на 2024 рік установами, підприємствами та приватними особами, що знаходяться на території ради та виконують діяльність, розроблені на підставі нормативних документів сільської ради з урахуванням змін внесених до Податкового кодексу України, Бюджетного кодексу України та відповідно Закону України «Про державний бюджет України на 2024 рік».
Перевиконання забезпечили показники:
- «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата». Фактично надійшло 9465,1 тис.грн., виконання становить 104,6 % або на 417,3 тис.грн. Найбільшими платниками є: ФГ «Зернова Долина» – 3502,1 тис. грн. ПРАТ «Іскра» - 2266,8 тис.грн. ТОВ «Діамант Агро» 707,6 тис.грн.
Спеціальний фонд
До спеціального фонду сільського бюджету (без врахування трансфертів) протягом 2024 року надійшло 2226,4 тис.грн., в тому числі:
- «Екологічний податок» надійшло коштів 5,9 тис.грн., виконання по даному виду податків становить 100 % до запланованого обсягу, найбільшим платником є ПрАТ «Іскра»;
- «власні надходження бюджетних установ» планувалось 2226,6 тис. грн. , виконання 100%.
ІV. Видатки та заборгованість.
Видатки загального фонду
КПКВКМБ 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільських рад»
Штатна чисельність працівників на звітну дату становить 47.5 шт. одиниць фактично зайнято 29,0 шт. одиниць.
Касові видатки апарату управління сільської ради становлять 9994.8 тис.грн. що становить 84.1% до планових показників за 12 місяців 2024 року, з них видатки на заробітну плату –7727.0 тис.грн.,
KEKВ 2210 «Предмети,матеріали,обладнання та інвентар» - 241.7 тис.грн.
78,0 тис.грн. – канцелярські товари, 91,5 тис.грн. – бензин, 38,4 тис.грн. – комп’ютерне обладнання, господарські товари – 4,1 тис.грн., запасні частини – 4,8 тис. грн. будівельні матеріали- 24,9 тис.грн.
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних) – 242.0 тис. грн.(9,0 тис.грн. - послуги з обслуговування комп’ютерних програм, 64,3 тис.грн. – телекомунікаційні послуги, 41,1 тис.грн. – заправка картриджів та поточний ремонт комп’ютерної техніки, 9,3 тис.грн. – підключення програми «M.E.Doc» з виготовлення електронних ключів, Аіска – 3,4 тис.грн., відшкодування районній раді за оренду приміщення реєстраторів – 3,1 тис.грн., 7,8 тис.грн. – послуги з обслуговування хмарного середовища, оренда приміщення – 65,6 тис.грн., послуги по ремонту меблів – 28,3тис.грн., доступ до інформації – 10,1 тис.грн.
КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» 0,3 тис.грн. – відшкодування за державного реєстратора.
КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» - 16,3 тис. грн.
КЕКВ 2274 «Оплата природного газу» 46.6 тис.грн.
КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» - 0,1 тис.грн. (відшкодування).
По спеціальному фонду:
Касові видатки склали 52,2 тис. грн.
КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» касові видатки 52,2 тис. грн. – придбання ноутбуків 2 шт.
КПКВКМБ 0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління»
Касові видатки становлять 249,0 тис.грн. що становить 84.4% до планових показників за 12 місяців 2024 року, з них видатки:
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних) – 162.6 тис. грн.(12,9
КЕКВ 2281 «Дослідження і розробки, окремі заходи розвитку по реалізації державних (регіональних ) програм. - 85,0 тис.грн.
КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» - 1,3 тис.грн.
КПКВК МБ 0112113 «Первинна медична допомога, що надається амбулаторно-поліклінічними закладами (відділеннями)»
Відповідно до фінансового плану КНП «АЗПСМ СЮ ЮСР СР СО» на 2024 рік передбачено видатки загального фонду у сумі 3326,0 тис. грн за рахунок коштів фінансової підтримки від сільської ради. Касові видатки за відповідний період склали 3026,3 тис. грн, з них:
- заробітна плата – 1679,2 тис. грн;
- нарахування на оплату праці – 446,4 тис. грн;
- придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 493,3 тис. грн. (паливно-мастильні матеріали, запасні частини до транспортних засобів, комплектуючі, миючи та дезінфікуючи засоби, канцтовари, будівельні матеріали);
- придбано медикаменти, вироби медичного призначення, хімічні реактиви, гігієнічні засоби, фармацевтична продукція – 255,7 тис. грн;
- оплата послуг (крім комунальних) – 249,3 тис. грн. (послуги обслуговування газопроводів, системи газопостачання, послуги з адміністративного програмного забезпечення, послуги по встановленню та обслуговуванню комп’ютерних програм, поточний ремонт зовнішніх та внутрішніх електромереж, технічне обслуговування та ремонт транспортних засобів, дератизація та дезінсекція приміщень, послуги з поточного ремонту та технічного обслуговування обладнання топкових та котелень);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 111,6 тис. грн;
- відшкодування витрат по забезпеченню лікарськими засобами безоплатно або на пільгових умовах за рецептами лікаря – 90,5 тис. грн.
КПКВК МБ 0113032 «Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку»
На звітний період передбачено видатки у сумі 5,0 тис. грн. Видатки склали 3,3 тис. грн. (відшкодування телекомунікаційних послуг 3 чоловік пільгової категорії).
КПКВК МБ 0113160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги»
На звітний період передбачено видатки у сумі 180,0 тис. грн. Видатки склали 155,3 тис. грн.
КПКВК МБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»
Передбачені кошти в сумі 1010,1 тис. грн., касові видатки склали 830,1 грн.:
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» - 85,0 тис.грн.(послуги перевезення гуманітарної допомоги)
КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню» - це допомога на лікування видатки проведено в сумі – 82,3 тис. грн. – 14 чоловіки; лікування поранених військових та цивільних – 115,0 тис. грн. – 12 чоловік;
Надання одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям (АТО) до Дня захисника України – 164,0 тис. грн. – 83 чоловік;
Надання одноразової матеріальної допомоги постраждалим внаслідок обстрілів з боку рф – 100,0 тис. грн.(15 чоловік)
Відшкодування вартості проїзду хворих із хронічною нирковою недостатністю для отримання курсу програмного гемодіалізу, та всі інваліди - 56,6 тис. грн.(7 людей)
Надання матеріальної допомоги дітям військовослужбовцям 55 дітей – 82,5 тис.
грн. Поховання за рахунок громади – 46,5 тис.грн. (5 чол).
Поховання безрідних, та не пенсіонерів – 54,7 тис.грн. (9 чол).
Надання матеріальної допомоги на поховання загиблих воїнів – 40,0 тис.грн. 4 чол.
КПКВК МБ 0116013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства»
Планові призначення на 2024 рік становлять 1330,0 тис. грн., касові видатки – 596,7 тис.грн.
КПКВК МБ 0116030 «Благоустрій міст, сіл, селищ »
На звітний період передбачені кошти в сумі 3470,7 тис. грн. Касові видатки за відповідний період склали 2049,0тис. грн.
По загальному фонду
Виплачена заробітна плата працівникам з благоустрою та здійснені нарахування на неї на загальну суму 1432,3 тис. грн.
По заробітній платі ЦПХ з нарахуваннями – 73,2 тис.грн.
КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» касові видатки 210,9 тис. грн. (бензин на косовицю бур’янів, та випилювання кущів – 75,8 тис.грн., будівельні матеріали для проведення робіт господарчим способом – 12,4 тис.грн. ритуальні вироби – 5,1 тис.грн.,відходи фрезер.та гравій – 117,6 тис.грн.)
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» касові видатки 709,6 тис. грн., ( поліграфічні послуги- 3,2 тис.грн., оренда складських приміщень – 72,0 тис. грн., телекомукаційні послуги– 101,3 тис.грн., КП Світанок автопослуги – 365,8 тис.грн., автопослуги по перевезення вантажу – 84,0 тис.грн. послуги поточного ремонту авто та оцінка авто – 15,2 тис.грн., правова допомога – 68,0 тис.грн.)
КЕКВ 2273 Оплата електроенергії за вуличне освітлення склало 78,6 тис. грн.
КЕКВ 2275 Оплата інших комунальних послуг – 360,0 тис.грн. вивіз сміття по населених пунктах сільської ради.
По спеціальному фонду:
По заробітній платі біржовики з нарахуваннями – 616,7 тис.грн.
КПКВК МБ 0117130 Здійснення заходів із землеустрою
На 2024 заплановані кошти в сумі 10,0 тис. грн. Касові видатки не проводились.
КПКВК МБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг то доріг дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету
Передбачено видатки на суму 1000,0 тис. грн. Касові видатки не проводились.
КПКВК МБ 0117413 Інші заходи у сфері автотранспорту
Передбачено видатки на суму 300,0 тис. грн. Касові видатки 3110 - 297,0 тис.грн. ( придбання автобуса за рахунок субвенції Конотопської міської ради).
КПКВК МБ 0117670 «Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання» план на 2024 рік 1530,0 тис.грн. касові видатки 1190,0 тис.грн. поповнення статутного фонду КП «Світанок» Юнаківської сільської ради.
КПКВК МБ 0118240 «Заходи та роботи з територіальної оборони» - 2939,5 тис.грн. видатки на утримання установи по загальному фонді становлять 2450,8 тис.грн.
КЕКВ 2210 – 492,9тис.грн. придбано бензин та дизтопливо для ДФТГ – 313,7 тис.грн., прибання спецодягу 179,2 тис.грн.
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» касові видатки 343,2 тис ( послуги по встановленню зубів дракона)
КЕКВ 2730 інші виплати населенню – 1614,7 тис.грн.
Спеціальний фонд – 788,0 тис.грн. придбання авто 2 шт. для потреб ДФТГ.
КПКВК МБ 0118775 «Інші заходи за рахунок коштів резервного фонду місцевого бюджету»
Загальний фонд – 354,1 тис.грн.
КЕКВ 2210 – 354,1 тис.грн.( шифер – 302,1 тис.грн., ЮСБ плита – 52,0 тис.грн.)
УПРАВЛІННЯ ОСВІТИ, КУЛЬТУРИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ ЮНАКІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ
Якісна освіта і майбутнє – це ті аспекти, з позицій яких ми здійснюємо аналіз розвитку галузі освіти громади за попередній рік та визначаємо орієнтири на наступні роки.
Освітня галузь у громаді на сьогодні представлена 3-ма закладами загальної середньої освіти, 1-м навчально-виховним комплексом, 2-ма дошкільними та 1-м позашкільним навчальним закладом. Це такі заклади, як:
- Басівська гімназія Юнаківської сільської ради Сумського району Сумської області, в якому навчається 32учнів;
- Юнаківський заклад загальної середньої освіти І-ІІІ ступенів Юнаківської сільської ради Сумського району Сумської області, в якому навчається 69 учнів;
- Новосічанський заклад загальної середньої освіти І-ІІІ ступенів Юнаківської сільської ради Сумського району Сумської області, в якому навчається 112учнів;
- Могрицька гімназія з дошкільним відділенням та початковою школою Юнаківської сільської ради Сумського району Сумської області в якому навчається 44 учнів.
Всього повною загальною середньою освітою по сільській раді охоплено 257 учнів.
Мережа закладів дошкільної освіти складається з таких закладів:
- Юнаківський заклад дошкільної освіти (ясла-садок) «Малятко», в якому виховується 19 вихованці;
- Кияницький заклад дошкільної освіти (ясла-садок) «Пролісок», в якому виховується 13 вихованці;
- Могрицька гімназія з дошкільним відділенням та початковою школою Юнаківської сільської ради– 10 вихованців.
Всього дошкільною освітою охоплено 42 дитини.
В громаді створено комунальний заклад позашкільної освіти «Центр дитячої та юнацької творчості» Юнаківської сільської ради Сумського району Сумської області, в якому виховуються та навчаються 93 вихованців.
На утримання закладів освіти обсяг касових видатків станом на 01 січня 2025 року склав 20404,55 тис. грн., а саме: освітня субвенція з державного бюджету – 13423,269 тис. грн., субвенція з державного бюджету на надання державної підтримки особам з особовими освітніми потребами – 25,610 тис. грн., Залишки освітньої субвенції 315,462 тис. грн, кошти місцевого бюджету – 6640,209 тис. грн., у тому числі в розрізі установ:
«Заклади дошкільної освіти»
Обсяг касових видатків на утримання дошкільних закладів за 2024 рік склав 2544,557 тис. грн., це склали видатки загального фонду – 2544,556.грн.
Видатки загального фонду на оплату праці з нарахуванням складають 2378,839 тис. грн., на оплату харчування –11,670 тис. грн., на оплату енергоносіїв – 114,219 тис. грн., на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю - 16,865 тис. грн., інші поточні видатки – 22,963 тис. грн.
«Заклади загальної середньої освіти»
Обсяг касових видатків на утримання шкіл за 2024 рік становить 17859,993тис.грн., в тому числі загального фонду – 17596,300.грн., спеціального фонду – 263,693тис.грн.
Видатки загального фонду на оплату праці з нарахуванням складають 17285,645 тис. грн., з них
Освітня субвенція з державного бюджету – 13423,269 тис. грн.,
субвенція з державного бюджету на надання державної підтримки особам з особовими освітніми потребами – 25,610 тис. грн.,
Залишки освітньої субвенції на оплату заробітної плати закладам освіти на суму 315,462 тис. грн.
кошти місцевого бюджету – 3521,304 тис. грн.
Касові видатки на харчування складають 57,521тис.грн., на оплату енергоносіїв – 118,366 тис. грн., на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 45,800 тис. грн., на інші поточні видатки – 88,966 тис. грн., витрати по спеціальному фонду: оплата орендованого приміщення для закладів загальної середньої освіти-263,693 тис. грн.
«Заклади позашкільної освіти»
Обсяг касових видатків на утримання закладу позашкільної освіти за 2024рік склав 305,554 тис. грн. це кошти на заробітну плату з нарахуванням.
Освітній простір громади задовольняє потреби всіх категорій населення в навчанні й вихованні, наданні різних видів освітніх послуг 392 дітям. Із них 2 дітям з особливими освітніми потребами.
Освітній процес в закладах освіти забезпечують 52 педагогічних працівники.
Для роботи з обдарованими дітьми у закладах освіти організовано позашкільну освіту (гурткову та індивідуальну роботу). Учні закладів освіти громади, стають учасниками та переможцями різноманітних районних, обласних олімпіад, конкурсів, турнірів та спортивних змагань.
Фізична культура та спорт.
Основні заходи, щодо розвитку культури, фізичної культури та спорту передбачені Програмою «Культура, молодь та спорт Юнаківської сільської ради на 2024 рік».
Організацією спортивної роботи на території громади займається управління освіти, культури, туризму, молоді та спорту Юнаківської сільської ради та позашкільний комунальний заклад «Центр дитячої та юнацької творчості» Юнаківської сільської ради.
Культура
Юнаківська територіальна громада знаходиться в зоні виникнення можливості бойових дій і систематично піддається постійним ворожим обстрілам тому заклади культури громади, які представляють 7 закладів культури та 6 бібліотек на даний час крім Юнаківського будинку культури призупинили свою діяльність.
В даному закладі працює 2 особи, з них: керівник -1 , працівник будинку культури – 1.
Всього станом на 01.01.2025, на утримання закладів культури з місцевого бюджету ОТГ використано 747,072 тис. грн.
УПРАВЛІННЯ ФІНАНСІВ ТА ЕКОНОМІКИ
На 2024 рік для проведення видатків, що підпорядковані управлінню фінансів та економіки Юнаківської сільської ради кошторисом передбачені видатки по загальному фонду у сумі 1953,8 тис.грн. та спеціальному фонді 185,0 тис.грн.
Касові видатки загального фонду за відповідний період склали 1835,7 тис.грн., по спеціальному фонду касові видатки склали в сумі 155,0 тис.грн.
КПКВК МБ 3710160 Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад
План асигнувань загального фонду з урахуванням внесених змін затверджено в сумі 1058,2 тис.грн., касові видатки складають 956,1 тис.грн.
КЕКВ 2100 «Оплата праці і нарахування на заробітну плату»
За звітний період в повному обсязі виплачена заробітна плата працівникам апарату управління та здійсненні нарахування на неї в сумі 877,8 тис.грн.
На поточні видатки використано кошти у сумі 88,6 тис.грн. в тому числі по:
КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» - 19,6 тис.грн.
( придбання канцелярських товарів – 19,6 тис.грн.)
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» 69,0 тис.грн. (послуги з реєстрації користувачем програмного продукту "АІС"Місцеві бюджети рівня міста,району"2006"- 8,3 тис.грн., інформаційно-консультативні послуги з обслуговування комп’ютерних програм, послуги обслуговування програмного забезпечення –60,7 тис.грн.).
Кредиторська та дебіторська заборгованість на 01.01.2025 р. відсутня.
КПКВК МБ 3719770 «Інші субвенції»
КЕКВ 2620. За звітний період перераховано поточних трансфертів органам державного управління інших рівнів на суму по загальному фонду 261,2 тис.грн.
Сумській районній державній адміністрації:
на утримання об'єднаного трудового архіву – 159,7 тис.грн.
на забезпечення виконання управлінням соціального захисту населення рішень судів та інших виконавчих документів про стягнення коштів – 6,8 тис.грн.
Степанівська селищна рада:
- КЗ «Центр професійного розвитку педагогічних працівників Степанівської селищної ради» 85,1 тис. грн.
- КУ «Інклюзивно-ресурсний центр Степанівської селищної ради» - 9,6 тис.грн.
КПКВК МБ 3719800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів»
За звітний період перераховано поточних трансфертів органам державного управління інших рівнів на суму 618,4 тис.грн. по загальному фонду на наступні видатки:
- Головне управління Національної поліції в Сумській області для матеріально матеріально-технічного забезпечення відділення поліції №4 (м.Суми) придбання ПММ, технічного обслуговування автотранспорту, придбання будівельних матеріалів – 50,0 тис.грн., придбання ПММ та технічного обслуговування автомобіля офіцера громади на 2024 рік - 44,3 тис.грн. ;
- Сумському обласному центру комплектування та соціальної підтримки: для придбання технічних засобів, що мають функцію фото- та відео- запису (боді-камери) для Сумського районного ТЦК та СП– 3,1 тис.грн., для закупівлі запчастин на автомобіль який залучено до виконання завдань з захисту об'єктів критичної інфраструктури від ударів з повітря для ВЧ 4966 – 20,0 тис.грн.
- ВЧ 9953 – для придбання запасних частин до автомобільної техніки загального і спеціального призначення, інструментів та технічних засобів – 150,0 тис.грн., закупівлю 15 одиниць дронів – 201,4 тис.грн.
- ВЧ 7045 для закупівлі військового майна та закупівля автомобільних запчастин – 149,6 тис.грн;
Спеціальний фонд – 155,0 тис.грн.:
ВЧ А4638 для закупівлі безпілотних літальних апаратів - 100,0 тис.грн.
Сумській районній військовій адміністрації для придбання протяжного сканера WorkForce DS-970 – 55,0 тис.грн.
V. Фінансування.
Фінансування бюджету протягом 2024 року проведено таким чином:
Із загального фонду бюджету передано до спеціального фонду кошти на проведення капітальних видатків в сумі 2867,2 тис.грн.
Залишок коштів на рахунках загального фонду на початок року в управлінні Державного казначейства становив 15322,8 тис.грн.
Залишок коштів по загальному фонду на кінець року в управлінні Держказначейства склав 21742,7 тис.грн.,
Залишок коштів по спеціальному фонду на початок року в управлінні Держказначейства становив 493,3 тис.грн.
Залишок коштів по спеціальному фонду на кінець року в управлінні Держказначейства склав 499,2 тис.грн.
Залишок коштів по власних надходженнях на початок року становив 683,7 тис.грн.
Залишок коштів по власних надходженнях на кінець року становив 500,0 тис.грн.
Протягом 2024 року кошти сільського бюджету на депозитних рахунках не розміщувалися.
Місцевих запозичень, боргу, гарантій та гарантованого боргу немає.
VI. Кредитування.
Діяльність в галузі кредитних відносин сільською радою в 2024 році не велася.
VІI. Міжбюджетні трансферти.
В 2024 році Юнаківською сільською радою отримано наступні міжбюджетні трансферти:
По загальному фонду:
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам 13521,8 тис. грн., використано 13423,3 тис. грн. (залишок коштів освітньої субвенції станом на 01.01.2025 складає – 98,5 тис.грн. невикористаний в повному обсязі у зв’язку із вакантними ставками);
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 20,5 тис. грн., використано – 20,5 тис. грн.;
- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – 5,1 тис.грн., використано 5,1 тис.грн.
- додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на де окупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією – 9248,0 тис.грн., використано – 6236,0 тис.грн., залишок на 01.01.2025 становить – 3012,0 тис.грн.
- інші субвенції від Конотопська міська рада для придбання автобуса для евакуації населення громади – 300,0 тис.грн.
Сумська міська військова адміністрація на підсипку та поточний ремонт евакуаційної дороги в с.Корчаківка – 500,0 тис.грн.
Сумська обласна державна адміністрація на оплату послуг екскаватора та придбання паливно-мастильних матеріалів для забезпечення потреб військових формувань Збройних Сил України – 500,0 тис.грн. ( в кінці року кошти в сумі 151,0 тис.грн. були повернуті, як такі що не використані)
Начальник управління Ірина ЧУХРАКІДЗЕ